Бизнес и право | В России введен запрет на регистрацию фирм через подставных лиц!

Весенние изменения гражданского и уголовного законодательства заметно повлияли на развитие коммерческих отношений. Сомнительный бизнес по созданию компаний с целью последующей продажи оказался вне правового поля.

Согласно федеральному закону 67-ФЗ от 30 марта регистрация юридического лица на имя подставных лиц признана преступлением. Сама попытка постановки фирмы на учет является основанием для возбуждения дела.

Позиция налоговой службы

Буквально через несколько недель публикации документа представители территориальных управлений ФНС РФ дали целый ряд разъяснений. Основное внимание было уделено оценке признаков уголовного деяния, а также описанию последствий его совершения. Фискалы указали, что даже попытка регистрации организации на подставное лицо будет рассматриваться в качестве преступления.

Столь жесткие меры направлены на пресечение криминализации коммерческого сектора. С развитием кризиса и увеличением налоговой нагрузки на бизнес специалисты отметили стремительный рост теневого сегмента.

Все чаще в России стали выявляться мошеннические схемы, резко возросло количество компаний, отвечающих признакам «однодневки». До сегодняшнего дня не решена и проблема недостоверности сведений, отраженных в государственных реестрах.

Немного о реализации правового механизма

Выявлять и пресекать преступные действия злоумышленников будут правоохранительные органы. Сотрудники регистрационных отделов налоговых инспекций обязаны оказывать всестороннюю поддержку, а также обеспечивать надлежащий контроль. Для решения поставленной задачи органу предоставлен ряд новых полномочий. В частности, инспекторы смогут проводить более тщательную проверку достоверности информации, предоставленной при регистрации фирмы.

При наличии сомнений в добросовестности учредителей или заявителя сотрудники ИФНС РФ имеют право приостановить процедуру внесения данных в ЕГРЮЛ. Основанием для тщательной оценки документов и содержащихся в них сведений является также сообщение неравнодушных граждан.

На проверку законом предоставляется 1 месяц. Если по итогам контрольного мероприятия будут выявлены факты, свидетельствующие о совершении преступления, материалы направляются правоохранителям. В постановке же на учет фирме отказывают.

Зачем нужны поправки? Коротко о целях

Представители власти намерены бороться с любыми проявлениями мошенничества или уклонения от налогов. Весенние изменения не отразятся на сроках или порядке регистрации фирм. Удар придется по недобросовестным коммерсантам.

Мера позволит резко сократить число фиктивных компаний, организаций-призраков и прочих противозаконных образований. Эффективный механизм контроля, по мнению чиновников, будет способствовать постепенной легализации бизнеса в России.

Чем грозит нарушение?

В качестве наказания применяется безальтернативная дисквалификация. Гражданин, согласившийся на роль подставного, не сможет занимать руководящие должности в течение продолжительного периода (от 1 до 3 лет). Отделаться обычным штрафом больше не получится.

Учредители юридического лица рискуют оказаться в роли фигуранта уголовного дела, либо административного производства. Квалификация деяния осуществляется после детальной оценки всех обстоятельств. Если ранее граждане уже привлекались к ответственности за аналогичные нарушения, их вполне могут ограничить в праве создания новых хозяйствующих субъектов.

В завершение стоит отметить, что уголовно наказуемой в России признана не только регистрация фирмы на подставное лицо, но и ее покупка. Наказание следует даже при отсутствии сомнительных финансовых операций.

По материалам http://patent-tm.ru/jury/abonentskoe